Derecho penal económico

Fecha
12-10-2022

Condena por evasión agravada al impuesto a las ganancias y al IVA a través de una empresa de comercialización de granos

Evasión fiscal, agravante, operaciones comerciales inexistentes, acopio de granos, principio de la realidad económica, mercado marginal
23-09-2022

CSJN: Delito de contrabando e infracciones aduaneras como hechos diversos

Materia aduanera, Delitos aduaneros, celulares, Multa, Derecho administrativo, procedimiento administrativo, contrabando
24-08-2022

Se declara la inconstitucionalidad del artículo que impedía el beneficio de la “probation” en delitos aduaneros y tributarios

Juan Manuel Álvarez Echagüe
Ley Penal Tributaria, Derecho Penal Tributario, Probation, suspensión del juicio a prueba, Sala II CFCP, Cámara Federal de Casación Penal
18-08-2022

Fallo: suspensión del juicio a prueba y delitos tributarios

Suspensión de juicio a prueba, Delitos tributarios, Inconstitucionalidad, Política criminal, Ley 27.430, Ley 26.735, Ley 24.769, derogación
16-08-2022

Delito de intermediación financiera no autorizada

Dardo E. Spessot
intermediación financiera no autorizada, Comisión Nacional de Valores, Banco Centra de la República Argentina, Derecho Penal Económico, Código Penal, Derecho Penal
27-07-2022

Córdoba - Asociación ilícita fiscal: antes y después de la ley 27.430

Asociación ilícita, delito fiscal, Evasión fiscal, Evasión, Ley penal más benigna, Responsabilidad penal, Autoría, Participación, Ley 27.430, Ley 24.769
18-07-2022

Fallo: La perspectiva de género en la determinacion de la pena. Asociación ilícita fiscal.

asociación ilícita fiscal, determinación judicial, Escala penal, mínimos escalas penales, Juzgar con perspectiva de género, Córdoba, Declaración de incostitucionalidad
08-07-2022

Mendoza: condena por asociación ilícita y delito de contrabando de mercaderías

Asociación ilícita, contrabando, Sentencia condenatoria, incumplimiento
06-07-2022

Fallo: La existencia de un plan de pagos suspende la acción penal.

Evasión fiscal, suspensión de la acción penal, plan de pagos, Conciliación, Ley Penal Tributaria, Derecho Penal, delito fiscal, Delitos tributarios
09-06-2022

CFCP confirma condena a funcionario público por dádivas con pena en suspenso, inhabilitación especial absoluta y obligación de realizar curso sobre ética pública

Funcionario público, deber de cuidado, Alternativa a la pena de prisión, Ejecución condicional
27-05-2022

CNPE: sobreseimiento por atipicidad en caso de contrabando de divisas

Sobreseimiento, atipicidad, Régimen penal cambiario, Derecho penal cambiario, Delitos aduaneros, divisas
19-05-2022

CFALaPlata: Confirma procesamiento por usura agravada y analiza los requisitos típicos de la figura

Autoría, Profesional, Procesamiento, Embargo, usura agravada, art. 175 bis CP
09-05-2022

Penal económico: Unidad o separación de los hechos de apropiación indebida de aportes a la seguridad social.

Apropiación, Retención indebida de aportes de la seguridad social, Sobreseimiento, Ley penal más benigna
15-04-2022

Fallo sobre Asociación ilícita fiscal: aspectos procesales, fundamentos de la pena y perspectiva de género.

asociación ilícita fiscal, Denuncia anónima, Principio de congruencia, derecho a ser juzgado en un plazo razonable, Plazo razonable, Juzgar con perspectiva de género, Derechos fundamentales
07-04-2022

Entidad bancaria condenada a pagar a la demandante por compras desconocidas denunciadas

Robo, Demanda, Condena, contrato de consumo
31-03-2022

ASPECTOS PROBLEMÁTICOS DE LA PERSECUCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS, A DIEZ AÑOS DE LA REFORMA DEL TIPO PENAL MEDIANTE LA LEY 26683

Hernán Blanco
autolavado de activos, Lavado de activos, Art. 303 CP, Ley 26.683
29-03-2022

Deberes del Administrador Federal de AFIP y su posición de garante - Fundamentos condenatorios y absolutorios, y en medio los recursos públicos del Estado

AFIP, Defraudación, Posición de garante, Responsabilidad penal
03-03-2022

EL DELITO DE APROPIACIÓN INDEBIDA DE TRIBUTOS Y EL ESTADO CONCURSAL DEL OBLIGADO COMO POSIBLE EXIMENTE

Clara Rombolá
Apropiación indebida de tributos, CONCURSO PREVENTIVO, Estado de necesidad, falta de capacidad de acción, Omisión, quiebra
16-02-2022

CONVIVENCIA LEGISLATIVA: FÓRMULAS DE IMPUTACIÓN HACIA LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL PROCESO PENAL PERUANO

Jose Arturo Matos Moncada
Personas jurídicas, Peru, Procesamiento, Responsabilidad penal de la persona jurídica
11-02-2022

INAPLICABILIDAD ART. 77 DEL CPPN A LA PERSONA JURIDICA ANTE LA INCAPACIDAD SOBREVINIENTE DEL REPRESENTATE LEGAL

cuestiones sobrevinientes al hecho, incapaz, Persona jurídica, Proceso penal, Responsabilidad penal de la persona jurídica
09-02-2022

ANÁLISIS SOBRE EL FENÓMENO DE LOS CRIPTOACTIVOS EN ARGENTINA

AA.VV.
desafío legales y comerciales, herramientas útiles, marco regulatorio, criptomonedas
27-12-2021

COMPLIANCE: UNA HERRAMIENTA PARA PREVENIR DELITOS

Natalia C. Crede
Argentina, Compliance, Prevención, Proceso penal
17-12-2021

POLÍTICA CRIMINAL Y DOGMÁTICA PENAL, ¿COMPARTIMENTOS ESTANCOS? A PROPÓSITO DEL FALLO “CHUKWUDI, ANTHONI”

Mariano Pérez Roller
Constitucionalidad, jurisprudencia, Tentativa, Contrabando, Corte Suprema Justicia de la Nación
15-12-2021

CÓRDOBA: RECHAZO DE LA APLICACIÓN DE PLAZO RAZONABLE EN MATERIA DE CONTRABANDO.

contrabando, Córdoba, Debido proceso, Derecho del imputado, Plazo razonable, Prescripción
01-12-2021

APLICACIÓN RETROACTIVA DEL RÉGIMEN DE REGULARIZACIÓN EXCEPCIONAL PREVISTO POR LEY 25.741

Ley penal más benigna, Procesamiento, Reenvio, Régimen Penal Tributario
25-11-2021

FALLO SOBRE CONTRABANDO TENTADO Y CONSUMADO. DE LA EQUIPARACIÓN LEGISLATIVA A LA DETERMINACIÓN JUDICIAL DE LA PENA.

contrabando, Culpabilidad, Derecho Penal Económico, determinación judicial, Escala penal, escalas penales, Penas de prisión, Principio de lesividad, Principio de proporcionalidad, Principios constitucionales, Principios generales
03-11-2021

INTRUCCIÓN DE LA PROCURACIÓN GENERAL CON MOTIVO DEL FALLO VIDAL. LEY PENAL MÁS BENIGNA EN MATERIA TRIBUTARIA.

Derecho penal enemigo, Derecho Penal Tributario, Evasión fiscal, instrucción general, Ley penal más benigna, Procuración General de la Nación, Régimen Penal Tributario
28-10-2021

CSJN: Debe aplicarse el principio de ley penal más benigna al actualizarse los montos del régimen penal tributario

Condición objetiva de punibilidad, Corte Suprema Justicia de la Nación, Derecho Penal, Derecho Penal Económico, Derecho Penal Tributario, Evasión, Inflación penal
15-10-2021

Fallo sobre suspensión del juicio a prueba en materia tributaria. Postura de AFIP.

AFIP, Derecho Penal Económico, Derechos de la víctima, Derechos del imputado, Medidas alternativas a la prisión, Probation, Proceso penal, Reparación del daño, Suspensión de juicio a prueba
14-10-2021

El lavado de dinero y los delitos ambientales

Adolfo Tonin Monzón
Competencia desleal, Delitos ambientales, Lavado de activos, mercado, Política Criminal